연말정산 월세 세액공제 방법과 증빙서류를 찾고있나요?
연말정산 월세 세액공제를 통해 최대 17% 세금을 감면받아 주거비 부담을 줄일 수 있습니다.
이 글에서는 연말정산 월세 세액공제 조건과 신청방법등을 쉽고 빠르게 알려드립니다.
지금 바로 아래에서 확인하시기 바랍니다.
| 글의 요약 |
|---|
| – 2024년부터 월세 세액공제율 최대 17% 상향 – 4억원 이하 주택 적용 – 연말정산 월세 세액공제 조건 확인하기 |
글의 순서
1. 연말정산 월세 세액공제란
연말정산 세액공제 항목 중 월세액 세액공제에 대해 알아보겠습니다.
연말정산 월세 세액공제란 근로자 및 기본공제 대상자가 지급한 월세에 대해 세액공제를 받는 제도입니다.
연말정산 월세 세액공제율과 공제 한도는 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 세액공제율 | 1. 총급여 5,500만원 이하 : 월세액 17% 세액공제 2. 총급여 5,500만원 초과 : 월세액 15% 세액공제 |
| 주택기준 | 국민주택규모 4억원 이하 |
| 공제 한도 | 연 750만원 |
기준을 잠시 살펴보자면, 세액공제율은 총급여에 따라 최대 17% 세액공제가 됩니다.
예를 들어 월세 세액공제액 환급금 계산은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 총급여 | 4천만원 |
| 월세 | 40만원 |
| 월세 납부 기간 | 12개월 |
| 월세 세액공제율 | 17% |
| 월세 세액공제액 | 816,000원 (월세x납부기간x세액공제율) |
이처럼 1년간 납부한 월세 480만원 중, 약 82만원의 세금을 공제받을 수 있습니다.
근로중 월세액으로 지급한 내역이 있다면, 아래 월세 세액공제 조건을 확인하시기 바랍니다.
2. 연말정산 월세 세액공제 조건
연말정산 월세 세액공제 조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 조건 |
|---|---|
| 공제 대상자 | 1. 총급여 7천만원 이하 근로자(종합소득금액 6천만원) 2. 무주택 세대의 세대주 또는 세대원 3. 본인 또는 본인 기본공제 대상자 명의 주택 임차 |
| 공제대상 주택 | 국민주택규모(85㎡) 또는 기준시가 4억원 이하 주택 (주거용 오피스텔 및 고시원 포함) |
소득조건 및 주택 조건이 있기 때문에, 해당 사항을 확인하시기 바랍니다.
월세 세액공제 조건에 해당되지 않는다면, 월세현금영수증을 발행하여 사용금액 소득공제를 받는 방법이 있습니다.
주거용 오피스텔 및 고시원도 월세 공제에 포함되니, 반드시 월세 세액공제 혜택을 받으시기 바랍니다.
또한, 다음과 같은 사항에도 포함되어야 연말정산 시 월세 세액공제를 받을 수 있습니다.
- 무주택 세대의 세대주
- 근로자 본인 또는 기본공제대상자 명의 계약
- 전입신고
- 근로자 본인 지출
근로자 본인이 월세를 지불해야지만, 연말정산 시 세액공제가 된다는 점도 참고하시기 바랍니다.
- 근로자 명의 주택이더라도 월세 명의가 근로자 본인이 아니라면, 세액공제가 어렵습니다.
- 월세 세액공제는 집주인 동의 없이도 신청할 수 있기때문에 번거로움 없이 신청이 가능합니다.
월세 세액공제를 받기위해서 꼭 전입신고를 하고, 본민명의로 월세를 지불하시기 바랍니다.
다음은 연말정산 월세 세액공제 증빙서류에 대해 알아보겠습니다.
3. 연말정산 월세 세액공제 증빙서류
연말정산 월세 세액공제 증빙서류는 총 3가지 입니다.
- 주민등록등본
- 임대차계약증서 사본
- 월세 계좌이체 영수증 또는 무통자입금증 등 월세 지급 증빙 서류
위와 같이 3가지 서류를 준비하여 근로하고 있는 회사에 제출하시면 됩니다.
월세 납입증명 서류는 은행 모바일어플에서 간단하게 송금확인증을 발급할 수 있는데요?
월세 이체확인증에는 다음과 같은 사항이 포함되어 있어야 합니다.
- 입금자명
- 수취인명
- 계좌번호
- 이체금액
- 이체날짜
카카오뱅크, 토스뱅크 등 모바일 은행 어플에서 발급이 가능합니다.
- 이체내역 조회
- 해당 내역 선택
- 저장 및 발급
다음은 연말정산 월세 세액공제 신청방법에 대해 알아보겠습니다.
4. 연말정산 월세 세액공제 신청방법
연말정산 월세 세액공제 증빙자료만 있으시다면, 신청방법은 간단한데요?
바로 증빙자료만 회사에 서류 제출하시면 월세 세액공제 신청은 완료됩니다.
마지막으로 연말정산 월세 세액공제에 대해 자주 묻는 질문을 알아보겠습니다.
5. 자주 묻는 질문 FAQ
1. 월세 재계약시, 계약서를 갱신하지 않아도 세액공제가 되나요?
계약서를 갱신하지 않고, 자필로 서명한 계약서라도 연말정산 월세 세액공제를 받을 수 있습니다.
재계약 이후 월세 납입서류만 있다면, 월세 세액공제가 가능하십니다.
2. 집주인 동의없이 월세 세액공제가 가능한가요?
연말정산 월세 세액공제는 집주인 동의없이도, 신청이 가능합니다.
3. 월세액 세액공제와 현금영수증 중복으로 소득공제가 가능한가요?
월세액 세액공제와 현금영수증 사용내역은 중복으로 공제가 불가능합니다.
두가지 중 한 가지 방법으로 세금을 공제받을 수 있습니다.
단, 세금을 줄이기 위해서는 월세액공제가 비율이 크기때문에 월세액 공제를 받는 것을 권해드립니다.
또한, 월세세액공제를 받는 경우는 별도로 현금영수증 처리는 필요하지 않습니다.
4. 월세 현금영수증 발급은 어떻게 하나요?
연말정 산 월세 세액공제 조건에 해당되지 않는다면, 소득공제로 월세 현금영수증을 등록하여 감면이 가능합니다.
월세 현금영수증 발급은 국세청 홈택스 홈페이지에서 발급하실 수 있습니다.
1. 국세청 홈페이지 접속
2. 상담/제보
3. 현금영수증 민원신고
4. 주택임차료(월세)
5. 임대인(집주인) 정보 입력
6. 계약서 및 납부영수증 등 첨부
위의 내용은 월세액 세액공제 시에는 상관없으며, 소득공제 시 현금영수증 발급이 필요합니다.
5. 관리비도 세액공제에 포함되나요?
아쉽게도 연말정산 월세 세액공제에 관리비는 포함되지 않습니다.
월세비만 세액공제가 가능합니다.
6. 중간에 이사한 경우도 세액공제가 되나요?
이사 전과 이사 후 월세액 세액공제 조건에 해당된다면, 월세 세액공제가 가능합니다.
전입신고 및 주택가격 등 월세 세액공제 조건을 확인하시기 바랍니다.
아래 연말정산 월세 세액공제에 대한 영상도 참고해보시기 바랍니다.
6. 마무리
이렇게 연말정산 월세 세액공제 방법 및 증빙서류에 대해 알아보았습니다.
연말정산 월세 세액공제란 매달 나가는 월세의 부담을 덜어주는 세금 감면 제도입니다.
최대 17%까지 월세액을 감면받을 수 있으니, 놓치지 않으셨으면 좋겠습니다.
현재 월세에 거주중이시라면, 지금 바로 연말정산 월세 세액공제를 받으시기 바랍니다.
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글 참고 : 국세청 홈택스